銀行に融資を相談する前に、提出資料は「会社の現在地・返す力・使い道」の3種を先に揃えるべきである

銀行に何を出せばいいのか。答えは決まっています。決算書、試算表、資金繰り表、この3つがまず土台です。そこに「いくら・何に・どう返すか」を書いた借入計画を添える。これで融資相談の入口はほぼ整います。初めての借入だと、ここが見えなくて足が止まる。「決算書だけでいいの?」「試算表って何?」「準備が甘いと門前払いされない?」。岐阜市で創業間もない社長からも、この不安を何度も聞いてきました。実は、資料の中身より、揃える順番と見せ方でつまずく人のほうが多い。この記事では、最低限そろえる資料と、銀行が本当に見ている点、そして完璧を待たずに相談へ進む判断の目安まで整理します。読み終える頃には、何から手をつけるかが決まっているはずです。

この記事のポイント

  • まず土台は3点セット。決算書2〜3期分、直近の試算表、資金繰り表。この3つが揃えば銀行との会話は始まります。
  • 資料は「証拠」より「説明」。数字そのものより、なぜその数字なのか、どう返すのかを語れる資料が信頼を生みます。
  • 完璧を待たない。資料が7割でも相談は始められます。むしろ早く相談したほうが、揃えるべき資料が明確になります。

この記事の結論

  • 最低限は「決算書・試算表・資金繰り表」の3点。ここから始める。
  • 借入額の根拠と返済原資を1枚にまとめると、話が一気に前へ進む。
  • 初回で全部揃わなくてよい。不足分は相談の中で確定させる。
  • 銀行が見るのは「返せるか」。数字の背景を語れる準備が効く。

まず揃える資料は、この3点セットから

正直なところ、融資相談で必要な書類を最初から完璧にそろえようとすると、たいてい途中で息切れします。まずは骨格になる3つだけ押さえれば十分です。

決算書は2〜3期分が基本

銀行が最初に見るのは決算書です。それも1期だけでなく、2〜3期分を並べて見られることがほとんど。理由は単純で、1年だけでは会社の流れが分からないからです。売上が伸びているのか、利益は安定しているのか、借入は増えているのか。数字の「動き」を見て、返済力を判断します。決算書には貸借対照表、損益計算書、勘定科目内訳書などが含まれます。顧問税理士がいれば、この一式はすぐ出せる状態になっているはずです。手元にない社長は、まずここの所在を確認するところから。ちなみに、決算書のコピーを渡すときは、税務署の受付印がある控えか、電子申告の受信通知が付いたものが望ましい。銀行は「正式に申告された数字か」も静かに確認しています。ここを整えておくだけで、余計なやり取りが一つ減ります。

試算表は「今」を映す資料

決算書は過去の話です。決算から半年、時には10か月経っていることもある。その空白を埋めるのが試算表です。直近月までの売上・経費・利益をまとめたもので、銀行は「決算後、会社が今どうなっているか」をここで確認します。実は、この試算表を毎月きちんと作れているかどうかで、銀行の見る目がかなり変わります。数字を月次で把握している会社は、それだけで「管理ができている」と評価されやすい。逆に、試算表が半年分たまっている会社は、そこから作業が始まって相談が遅れます。融資を急ぎたいのに、まず記帳から、では話になりません。だからこそ、借入を少しでも考え始めたら、月次の記帳だけは止めないでほしい。これは資料づくり以前の、会社の体力のようなものです。

資金繰り表で「返す力」を示す

ここが初めての借入で一番抜けやすい資料です。資金繰り表とは、これから数か月〜1年、お金がいつ入っていつ出ていくかを並べた表です。借りたお金をどう使い、どこから返済原資が生まれるのか。これを示せると、銀行の安心感がまるで違います。ある岐阜市内のサービス業の社長は、決算書と試算表だけ持って相談に行き、「で、これは何に使って、どう返すんですか」と聞かれて答えに詰まった。最初は「決算書さえ出せば審査してくれるものだ」と思い込んでいたそうです。後日、資金繰り表を作り直して再訪したら、話がすんなり進んだ。「あの一枚があるかないかで、担当者の顔つきが変わった」と本人が言っていました。数字を並べるだけでなく、返す道筋を見せる。それが資金繰り表の役割です。難しく考える必要はなく、月ごとの入金予定と支払予定、そして月末に残る現金を並べるだけでも、最初の一歩としては十分です。

銀行が本当に見ているのは「返せるか」

資料をそろえる目的を勘違いすると、労力の方向がずれます。銀行は書類の枚数を数えているわけではありません。見ているのは、たった一つ。「このお金は返ってくるか」です。

数字より「背景を語れるか」

よくあるのが、資料は完璧なのに質問に答えられないケース。逆に、資料は多少荒くても、社長が自分の言葉で「この設備を入れると月◯十万円コストが下がる、だから2年で返せる」と語れると、銀行の反応がいい。日本政策金融公庫や地元金融機関の担当者が知りたいのは、数字の裏側にあるストーリーです。売上が落ちた期があれば、その理由と回復策。借入が増えていれば、その使い道と効果。数字を「説明できる」状態にしておくことが、どんな追加資料より効きます。ある製造業の社長は、赤字の期について「取引先の倒産で一時的に売上が飛んだが、翌期には新規で埋めた」と即答し、担当者が深くうなずいていました。この社長も、最初の相談前は「赤字があると出向いても恥をかくだけでは」と半信半疑で、正直あまり気が進まなかったと言います。それでも数字の理由を紙に書き出して臨んだところ、担当者の反応は想像より柔らかかった。帰り道、「隠すより、説明したほうが楽だった」と少し肩の力が抜けた様子でした。銀行は完璧な会社を探しているわけではありません。つまずきを自分の言葉で説明できる社長を、信頼するのです。

借入計画は1枚にまとめる

いくら借りて、何に使い、どう返すか。これを1枚の紙に整理しておくと、相談の質が変わります。項目はシンプルでいい。①借入希望額 ②資金使途(設備なら見積書、運転資金なら根拠) ③返済期間の希望 ④返済原資(どの利益・キャッシュから返すか)。この4点が埋まっていれば、銀行は判断材料を得やすくなります。中小企業庁の調査でも、資金調達で苦労する企業ほど、事業計画や返済計画の作り込みが弱い傾向が指摘されています。逆に言えば、ここを丁寧に作るだけで差がつく。実際、同じ売上規模・同じ利益水準の2社でも、この1枚を用意できた会社のほうが希望額に近い条件で通り、用意できなかった会社は減額されたり、追加資料を求められて2週間ほど余計にかかったりする。中身が同じでも、見せ方の差が結果を分けることは、正直よくあります。

判断基準:相談へ進むか、もう少し準備するか

「まだ資料が足りない気がする」で止まっている社長へ、進むかどうかの目安を示します。次の3つがYESなら、資料が完璧でなくても相談へ進んでいい段階です。ひとつ、直近の試算表がある(または1週間以内に作れる)。ふたつ、借入の目的が自分の言葉で言える。みっつ、いくら必要かの概算がある。この3つが言えるなら、残りは相談しながら詰められます。逆に、目的すら曖昧なら、そこを先に整理する。ケースによりますが、資料集めより「なぜ借りるのか」の言語化が先です。完璧な資料を待つうちに、資金が必要なタイミングを逃す。これが一番もったいない失敗です。岐阜市内でも、「もう少し整ってから」と半年待った末に、繁忙期の仕入れ資金に間に合わなかった会社を見てきました。準備と着手は、別物と考えていい。

よくある質問

Q1. 最低限、何を持っていけばいい?

決算書2〜3期分、直近の試算表、資金繰り表の3点が土台です。初回はこれと借入の目的が言えれば話は始まります。

Q2. 創業したばかりで決算書がありません。

創業融資では決算書の代わりに創業計画書が中心になります。自己資金額、売上見込み、資金使途を整理すれば相談可能です。

Q3. 試算表は自分で作れますか?

会計ソフトを使っていれば出力できます。手作業だと負担が大きいので、顧問税理士に依頼すれば月次で整います。

Q4. 資金繰り表は必ず必要ですか?

必須ではありませんが、あると採否や条件に効きます。返済原資を示せる資料なので、初めての借入ほど用意する価値があります。

Q5. 赤字だと資料を出しても無駄ですか?

無駄ではありません。赤字の理由と回復策を数字で説明できれば、融資が通る例は十分あります。背景の説明が鍵です。

Q6. 事業計画書はどこまで細かく書く?

A4で1〜2枚あれば十分な場面が多いです。借入額・使途・返済原資の4点が明確なら、細かすぎる必要はありません。

Q7. 資料が全部揃うまで相談を待つべき?

待たなくて構いません。7割揃えば相談を始め、不足分は担当者に確認しながら埋めるほうが早く進みます。

Q8. 税理士に頼むと何が変わりますか?

試算表や資金繰り表が整い、数字の説明も一緒に準備できます。銀行との橋渡しも含め、通る確率と条件が変わります。

最後に整理しておきたいこと

  • まず土台は「決算書・試算表・資金繰り表」の3点セット。
  • 銀行が見るのは書類の量ではなく「返せるか」。背景を語れる準備が効く。
  • 借入額・使途・返済期間・返済原資の4点を1枚にまとめると話が進む。
  • 資料が7割でも相談は始められる。完璧を待つほうがリスク。
  • 初めての借入ほど、資金繰り表と目的の言語化で差がつく。

資料を完璧にそろえてから、と構えているうちに、必要なタイミングは静かに過ぎていきます。手元にある決算書と試算表を並べ、「何に使って、どう返すか」を一度紙に書き出してみてください。それだけで、相談で話すべきことの輪郭が見えてきます。分からない部分は、相談しながら埋めていけばいい。動きながら整える。それが、資金の相談で会社を止めないコツです。

経営の悩みを、一人で抱え込まないでください

岐阜の藤垣会計事務所にご相談ください

会社の数字・資金繰り・経営計画・事業承継・相続まで、社長の不安は一つひとつ違います。

経営計画を考える前提として、企業成長・資金繰り・人材・承継まで含めた背景知識を整理したい方は、先にこちらもご覧ください。

経営計画とは何か（背景知識の整理）

このテーマは、判断の切り口ごとに考え方が分かれます

以下では、代表的な視点を整理しています。

同じテーマ「資金繰り改善」の最近の記事

藤垣会計事務所はこちら

藤垣会計事務所
〒500-8367 岐阜県岐阜市宇佐南2丁目5-5
TEL：058-215-1030
メールでお問い合わせ：https://fujigaki-tax.com/contact

藤垣会計事務所